홈택스로 세금계산서 발행하기 - 건별발급

안녕하세요? 웰라입니다. 작년 9월에 홈택스 세금계산서 발행 관련하여 포스팅하다 만 흔적이 있어 오늘 준비해 봤습니다. 회사 정보나 거래처 정보가 들어가기에 조심스럽고 발행한지 얼마 되지 않아 좀 더 자신있게 할 때 쯤 해보자 미뤄왔는데요. 오늘에서야 준비하게 됐습니다. 다소 모자이크가 많은 점 양해 바랍니다.

홈택스로 세금계산서 발해하는 방법은 제 기준 상 크게 두가지 입니다. 반복적으로 발행을 하느냐, 마느냐입니다. 한번 정도 계산서를 끓게 되는 곳이 있는가 하면, 매달 정해진 날짜에 반복해서 세금계산서를 발급하는 거래처도 있습니다. 그럴 때 좀 방법을 달리해서 진행하는데요 오늘은 단발적으로 계산서 발행하는 '건별발급'에 대해 알아볼게요.

- 홈택스로 세금계산서 발행하기

 

우선 네이버에 국세청 홈택스에 접속합니다.

국세청 홈텍스의 입장할 경우 제일 먼저해야 할 건 회원가입니다. 공인인증서 등록만 할 수도 있고, 회원가입을 할 수도 있습니다. 제가 너무 오래전에 진행해서 공인인증서만 등록한건지 회원가입을 한건지 정확히 기억나지 않습니다. ^^ 그래서 회원가입을 다시 해봤는데요 하다보니까 제가 회원가입을 했던 것 같아요.

아래 사진에 보시면 메인페이지 우측 상단에 회원가입 클릭해주세요.

회원유형 선택에서 사업자 및 세무대리인인 2번째 탭으로 이동한 다음 우측 사업자등록번호 회원가입으로 진행합니다.

이후 공인인증서와 사업자등록번호 10자리를 입력하고 인중하시기 바랍니다. 저는 이미 회원가입이 되어있다고 합니다. 총 5단계를 거쳐서 진행하시기 바랍니다. 크게 문제 되는 건 없고, 법인에 대한 정보 및 담당자 정보정도 입력했던걸로 기억합니다.

가입이 완료 되었으면 계산서 발행을 해야겠죠. 메인 페이지로 이동해서 제일 좌측에 있는 '조회/발급'을 클릭해주세요.

클릭하시면 페이지가 바뀌면서 아래 사진처럼 '발급'이라는 항목을 보이실 겁니다. 발급을 클릭해주세요.

클릭하시면 하위 내역에 '건별발급'이라고 옆으로 창이 뜹니다. 클릭하여 다음페이지로 이동합니다.

바로 로그인 하라는 창이 뜨죠. 그럼 공인인증서 로그인을 이용하여 회원 로그인을 합니다.

법인 공인인증서를 통해 회원 로그인을 합니다.

로그인이 완료되면 아래와 같이 세금계산서를 확인할 수 있습니다. 좌측 빨간색은 공브자, 우측 파란색은 공급받는자입니다. 최초 좌측 공급자는 저희겠죠. 공급자의 정보의 경우 자동으로 기입됩니다.

이후 아래 사진에 적색박스를 보시면 거래처의 사업자 등록번호 10자리를 하이폰 없이 입력후 확인 하시기 바랍니다. (모를 경우 거래처 관리, 조회등을 통해서 확인이 가능합니다. 물론 계산서 발행이 된 적이 있어야 확인할 수 있습니다.)

'정상적인 사업자 번호입니다'라고 뜨면서 공급 받는 자의 인적사항이 자동으로 기입이 됩니다. 확인을 클릭해주세요.

공급받는자 정보가 정확히 맞는지 확인해 보세요. 가끔 메일이 다른 경우가 있습니다. 공급받는자 정보가 이상 없으면 두 업체 정보 밑에 있는 하단 내용만 기입하면 됩니다.

아래 사진을 보면, 작성일자는 오늘 날짜가 됩니다. 변경을 원하시면 우측 달력표시를 클릭하여 변경하시면 됩니다. 이후 품목에 들어가는 날짜, 품목 이름을 기재해 주세요. 저는 수수료나 검사비로 많이 작성 됩니다. 저희는 제품을 팔고 그러진 않거든요. 이후 규격은 '식', 수량은 '1', 단가는 '부가별도'로 적으면 공급가액과 세액이 자동으로 기입됩니다. 여기서 주의 할게 두가지입니다. 첫번째가 합계금액입니다. 밑에 합계금액을 보시면 합계금액이 89,999원이 됩니다. 그럼 이걸 고쳐야 합니다.

세액에 있는 8181원은 일의 자리 1을 클릭하여 숫자 2로 변경해 주면 됩니다. 그럼 8,182원이 됩니다. 가끔 계산서 보내면 합계금액이 9999원으로 되어 거래처에서 다시 발행해 달라고 전화옵니다. 주의하세요 ^^

두번째는 저희는 단가가 없습니다. 제품이 아니기에 단가를 기입하지 않습니다. 기입을 하고 안하고는 문제가 되는 건 아닌데요. 혹 단가를 빼야 하는 경우가 생기면 단가 기입없이 진행해도 됩니다. 저희는 단가 없이 진행합니다. 아래 사진처럼 단가 없이 직접 공급가액을 넣으면 새액 계산이 동일하게 자동 기입됩니다.

세부항목을 다 입력하고 발급하기 누르시면 간략하게 세금계산서 발급 정보가 나오옵니다. 또한 계산서 발행을 하면 삭제 불가능하다는 이야기도 합니다. '확인'을 클릭해 주세요.

그럼 법인 공인인증서로 인증하면 세금계산서가 발급 됩니다. 발급된 계산서는 담당자 메일과 홈텍스로 송신됩니다.

아 합계금액에서 공급가액을 결정할 때는, 합계금액(부가세포함)/1.1하시면 공급가액이 나옵니다. 그 금액에 0.1을 곱하면 부가세가 나오죠. 그 두 금액(공급가액과 세액)을 합치면 합계금액이 되는거죠.

사실 저는 건별발급은 잘 이용하지 않아요. 일괄발급 할 경우 한번 기입하면 액셀로 계속 복사해서 세부적인 사항 몇개만 고쳐 쓰면 되기에 액셀을 통한 일괄발급을 진행한답니다.

이것으로 홈택스 세금계산서 건별발행에 대해 알아봤습니다. 다음 시간에는 홈텍스 세금계산서 일괄발행에 대해 알아보겠습니다. 감사합니다.